Quanto o negócio gera e quanto rende
Três contas anuais para saber se a operação se paga e se o seu dinheiro está bem aplicado no negócio.
Liste os bens do negócio com valor aproximado e as dívidas, e anote o lucro do último ano.
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Você colocou R$ 40 mil das suas economias no pet shop: banheira, soprador, reforma. Três anos depois vem a pergunta que incomoda. Valeu a pena? Esse dinheiro rende mais aqui do que renderia guardado?
A primeira conta tem nome: EBITDA. É quanto o negócio gera só com o trabalho do dia a dia, antes de pagar juros de empréstimo, o desgaste dos equipamentos e impostos sobre o lucro.
Um exemplo ilustrativo. O pet shop faturou R$ 120 mil no ano. Tirando material, aluguel e contas, outras despesas e o pró-labore, sobram R$ 30 mil. Inclua sempre o seu salário: sem ele, o número parece maior do que é.
Desses R$ 30 mil, tirando juros e o desgaste dos equipamentos, ficam R$ 24 mil de lucro. A segunda conta é o ROA: quanto esse lucro representa sobre tudo o que o negócio tem.
O pet shop tem R$ 60 mil em bens. R$ 24 mil sobre R$ 60 mil dá 40% ao ano. Cadeira ou banheira parada derruba esse número. Horário cheio levanta.
A terceira conta responde a pergunta do começo. Isso tem nome: ROE. É o lucro dividido só pelo que é seu, ou seja, os bens menos o que você ainda deve.
Dos R$ 60 mil, R$ 20 mil ainda são dívida da reforma. O que é seu são R$ 40 mil. R$ 24 mil sobre R$ 40 mil dá 60% ao ano.
Compare o ROE com uma aplicação segura. Se fica abaixo por anos seguidos, algo precisa mudar. E quando o ROE está bem acima do ROA, é a dívida que puxa. Tudo bem, desde que os juros caibam.
Sua tarefa: liste o que o negócio tem, com valor aproximado, o que ainda deve e o lucro do último ano. Com isso, as três contas saem em dez minutos. Até a próxima.
Caixa mensal e painel de 5 indicadores
Uma folha para o caixa da semana, um calendário de obrigações e um painel para preencher uma vez por mês. Os valores dos exemplos são ilustrativos.
Separar o dinheiro
- Abra uma conta só para o negócio. Pode ser conta digital gratuita.
- Todo Pix, cartão e dinheiro do negócio entra nessa conta.
- Gasto de casa nunca sai dela.
- Pró-labore: valor fixo, num dia fixo do mês, para a sua conta pessoal.
- Conta do pró-labore: média de entrada dos 3 meses mais fracos menos material, aluguel, contas, impostos e reserva.
- Reserva do negócio: comece guardando 10% do que entra até juntar um mês de contas fixas.
- Precisou tirar a mais? Anote como retirada extra.
Caixa da semana (toda segunda, 10 minutos)
- Colunas: dia, o que entrou, o que saiu, saldo.
- 1. Anote o saldo da conta do negócio hoje.
- 2. Some o que entrou na semana passada.
- 3. Some o que saiu, com o motivo.
- 4. Liste as contas das próximas 4 semanas com data.
- 5. Marque a semana em que o saldo fica apertado.
- Dinheiro em espécie: anote no mesmo dia.
Se uma semana aperta
- Negocie a data com o fornecedor antes do vencimento.
- Cobre sinal nos agendamentos.
- Adie a compra que pode esperar.
- Use a reserva e reponha nas semanas seguintes.
MEI: calendário de obrigações
- Todo mês, até o dia 20: pagar o DAS.
- Todo mês: relatório do que entrou, guardado com as notas de compra.
- Até 31 de maio: declaração anual do MEI.
- Cliente empresa: emitir nota de serviço pelo emissor nacional.
- Limite anual em 2026: R$ 81 mil. Confira se mudou.
- Chegou perto de R$ 70 mil no ano? Converse com um contador.
Painel de 5 indicadores (preencha todo mês)
- Faturamento: tudo o que entrou no mês.
- Ocupação: horários ou vagas vendidas divididos pelos disponíveis.
- Ticket médio: faturamento dividido pelo número de atendimentos.
- Taxa de retorno: clientes que voltaram no prazo esperado.
- Quanto sobrou: faturamento menos todos os gastos e o seu pró-labore.
- Ao lado de cada número: o do mês anterior e uma seta para cima ou para baixo.
- Escolha 1 número para melhorar no mês seguinte.
Uma vez por ano: EBITDA, ROA e ROE
- EBITDA: faturamento menos custos e despesas do dia a dia, incluindo o seu pró-labore.
- Lucro líquido: EBITDA menos juros, desgaste de equipamentos e impostos sobre lucro.
- ROA: lucro líquido dividido pelo valor de tudo o que o negócio tem, vezes 100.
- ROE: lucro líquido dividido pelo que é seu de verdade, bens menos dívidas, vezes 100.
- Compare o ROE com o que o dinheiro renderia numa aplicação segura.
- ROE muito acima do ROA: o negócio usa dívida. Confira se ela está sob controle.